TVA pour entreprises et PME
Nous gérons et révisons la TVA de votre entreprise avec des critères fiscaux et comptables afin que vous puissiez présenter vos déclarations correctement, éviter les erreurs et anticiper d'éventuelles demandes du fisc.
Modelo 303 · modelo 390 · SII · REDEME · IVA intracomunitario · modelo 349 · prorata de TVA
Dans la TVA de votre entreprise,
conviene anticiparse
Nous nous chargeons de réviser la gestion de la TVA des entreprises et PME afin que les factures émises, les factures reçues, les déductions, les opérations intracommunautaires et les déclarations périodiques soient correctement traitées avant de présenter les impôts.
L'importance de disposer d'un conseil fiscal spécialisé
Conseil en TVA pour entreprises et PME
La gestion de la TVA d’une entreprise ne se limite pas à présenter le formulaire trimestriel. Il convient de réviser les factures, les opérations exonérées, les déductions, l’inversion du redevable, les opérations intracommunautaires, le prorata et les obligations d’information afin d’éviter des erreurs pouvant entraîner des contrôles ou des régularisations ultérieurs.
Modelo 303 et déclarations périodiques
Nous préparons et révisons le modelo 303 de TVA de votre entreprise, en vérifiant les factures émises, les factures reçues, les bases imposables, les montants déductibles et d'éventuelles régularisations avant la présentation.
Modelo 390 et clôture annuelle de la TVA
Nous révisons la cohérence entre les déclarations périodiques, la comptabilité et le récapitulatif annuel de TVA, afin que la clôture fiscale de l'exercice soit correctement équilibrée.
SII : fourniture immédiate d'informations
Nous conseillons les entreprises tenues ou ayant opté pour le SII, en révisant les registres de facturation, les codes d'opération, les factures émises, reçues et rectificatives afin de réduire les erreurs dans les informations envoyées à l'AEAT.
REDEME et remboursement mensuel de la TVA
Nous analysons s'il est intéressant pour votre entreprise d'être inscrite au REDEME, en tenant compte du remboursement mensuel de la TVA, des obligations formelles, de la présentation mensuelle du modelo 303 et de la tenue des livres via le SII.
IVA intracomunitario, ROI et modelo 349
Nous révisons les opérations intracommunautaires de votre entreprise, l'inscription au ROI, la validation dans le VIES, l'émission correcte des factures et l'obligation de présenter le modelo 349 le cas échéant.
Prorata de TVA et déductions
Nous analysons si votre entreprise peut déduire toute la TVA supportée ou si elle doit appliquer le prorata de TVA, en particulier lorsqu'il existe des activités exonérées, des opérations mixtes ou des revenus avec un droit à déduction différent.
Expérience, contrôle fiscal et prévention des erreurs
Pourquoi confier la gestion de la TVA de votre entreprise à une équipe spécialisée
Nous sommes un cabinet fiscal, social et comptable situé à Orihuela Costa, avec de l’expérience auprès d’entreprises, de PME, de travailleurs indépendants et de clients ayant des opérations nationales et internationales.
Notre équipe est composée de professionnels du domaine économique et commercial, avec de l’expérience en fiscalité, comptabilité et gestion des obligations fiscales. De plus, nous travaillons habituellement avec des clients de langue espagnole, anglaise et française, ce qui nous permet de gérer les opérations à composante internationale de manière plus claire et pratique.
Si votre entreprise a besoin d’une gestion rigoureuse de la TVA, il ne s’agit pas seulement de présenter des formulaires. Il s’agit de bien réviser chaque opération avant de déclarer.
TVA avec des critères fiscaux et comptables
La TVA doit être révisée conjointement du point de vue fiscal et comptable. Une facture mal comptabilisée, une déduction incorrecte ou une opération mal classée peut affecter le modelo 303, le modelo 390, le SII ou un éventuel contrôle du fisc.
- Révision des factures émises et reçues avant de déclarer.
- Contrôle des déductions de TVA et des dépenses avec une éventuelle affectation partielle.
- Vérification des opérations exonérées, non assujetties ou avec inversion du redevable.
Moins d'erreurs et plus de contrôle face au fisc
Une entreprise peut présenter ses formulaires dans les délais et, malgré tout, accumuler des erreurs. C’est pourquoi il est important de contrôler la TVA de façon périodique, et pas seulement à l’arrivée du trimestre.
- Un meilleur contrôle sur le modelo 303, le modelo 390 et les livres registres.
- Une meilleure révision des opérations intracommunautaires, du ROI et du modelo 349.
- Réduction des erreurs pouvant entraîner des demandes, des différences ou des régularisations.
IVA intracomunitario, ROI, VIES et modelo 349
Les opérations avec des clients ou des fournisseurs d’autres pays de l’Union européenne requièrent une attention particulière. Il ne suffit pas d’émettre une facture sans TVA parce que le client se trouve dans un autre pays. Il faut analyser le type d’opération, la condition du client, la localisation du service ou de la livraison, le NIF-IVA et l’obligation de déclarer dans le modelo 349.
Dans les opérations intracommunautaires, il est habituel de travailler avec des concepts tels que ROI, VIES, NIF-IVA, inversion du redevable, livraisons intracommunautaires, acquisitions intracommunautaires et prestations de services intracommunautaires.
Prorata de TVA : quand toute la TVA n'est pas déductible
Le prorata de TVA apparaît lorsqu’une entreprise réalise des opérations qui donnent droit à déduire la TVA en même temps que des opérations qui ne donnent pas droit à déduction. Dans ces cas, il n’est pas toujours possible de déduire 100 % de la TVA supportée.
Ce point est particulièrement délicat dans les entreprises ayant des activités mixtes, des locations, des opérations exonérées, des activités financières, sanitaires, de formation ou immobilières, entre autres.
La TVA de votre entreprise a besoin d'ordre et de révision
Nous vous aidons à gérer la TVA de votre entreprise avec plus de contrôle, un meilleur critère fiscal et une révision périodique de vos obligations fiscales.
Plus que présenter des formulaires
Gestion de la TVA pour entreprises et PME
Une bonne gestion de la TVA pour les entreprises ne consiste pas seulement à présenter des déclarations. Elle implique également de réviser les factures, de vérifier si la TVA supportée est déductible, d’analyser les opérations spéciales et d’anticiper les problèmes avant qu’ils n’apparaissent.
Chez Asesoría Orihuela Costa, dans le cadre de notre service de conseil fiscal pour entreprises, nous traitons la TVA comme une partie essentielle de la gestion fiscale de l’entreprise. Nous révisons les opérations avec discernement, nous coordonnons les informations comptables et nous aidons à ce que les déclarations soient présentées de façon cohérente.
Cela est particulièrement important dans les entreprises ayant des opérations intracommunautaires, des clients étrangers, des fournisseurs de l’Union européenne, une inscription au REDEME, une obligation de SII ou des activités pouvant affecter le prorata de TVA.
Quels services de TVA nous gérons pour les entreprises
Pourquoi une mauvaise gestion de la TVA finit-elle par générer des problèmes ?
- Parce qu'une facture reçue ne permet pas toujours de déduire 100 % de la TVA supportée
- Parce que les opérations intracommunautaires exigent de réviser le ROI, le VIES, la facture et l'éventuel modelo 349.
- Parce que le SII exige un contrôle plus immédiat et précis des registres de facturation.
- Parce que le prorata de TVA peut limiter la déduction lorsque l'entreprise réalise des activités avec un droit à déduction différent.
- Parce que les erreurs de TVA peuvent affecter plusieurs formulaires : 303, 390, 349, livres registres et comptabilité.
- Parce qu'une déclaration présentée dans les délais ne garantit pas qu'elle soit correctement calculée.
Questions fréquentes sur la TVA pour les entreprises
Toutes les entreprises présentent-elles la TVA trimestriellement ?
Pas toujours. De nombreuses entreprises présentent le modelo 303 trimestriellement, mais d’autres peuvent avoir une obligation de présentation mensuelle, par exemple si elles sont incluses dans certains régimes comme le SII ou le REDEME.
Quelle différence y a-t-il entre le modelo 303 et le modelo 390 ?
Le modelo 303 est l’autoliquidation périodique de la TVA. Le modelo 390 est le récapitulatif annuel informatif de la TVA, qui rassemble l’ensemble des opérations de l’exercice.
Qu'est-ce que le SII en TVA ?
Le SII est le système de tenue des livres registres de TVA via le siège électronique de l’Agence fiscale. Il oblige à envoyer les informations des registres de facturation de manière électronique et dans des délais réduits.
Qu'est-ce que le REDEME ?
Le REDEME est le Registre de remboursement mensuel de la TVA. Il permet de demander le remboursement mensuel de la TVA, mais implique des obligations supplémentaires, comme la présentation mensuelle du modelo 303 et la tenue des livres registres via le SII.
Qu'est-ce que le modelo 349 ?
Le modelo 349 est la déclaration récapitulative des opérations intracommunautaires. Il doit être présenté par les entrepreneurs ou professionnels qui réalisent certaines livraisons, acquisitions ou prestations de services intracommunautaires.
Qu'est-ce que le prorata de TVA ?
Le prorata de TVA s’applique lorsqu’une entreprise réalise des opérations avec droit à déduire la TVA et des opérations qui ne donnent pas droit à déduction. Dans ces cas, il n’est pas toujours possible de déduire toute la TVA supportée.
Laissez la gestion de la TVA de votre entreprise entre des mains professionnelles
Nous gérons et révisons la TVA des entreprises et PME avec continuité, critère fiscal et contrôle comptable afin que votre entreprise puisse se conformer correctement et réduire les risques face au fisc.