Déductions fiscales pour les particuliers et les entreprises : profitez-vous de tout ?
Il existe de nombreuses déductions fiscales, et vous n’êtes peut-être parfois pas au courant de certaines d’entre elles.
Savez-vous que vous ne profitez peut-être pas de tous les avantages fiscaux qui vous correspondent ?
Dans cet article, nous résolvons vos doutes.
Déductions fiscales pour les particuliers et les entreprises que vous n'avez peut-être pas connus
Les déductions fiscales s’appliquent aux particuliers et aux entreprises.
Bien que la plupart d’entre eux soient bien informés, d’autres ne le sont pas tellement.
Et, peut-être, vous ne parvenez pas à économiser quelques centaines ou milliers d’euros chaque année.
En outre, certains permettent une action à court terme et d’autres peuvent être planifiés et reportés de plusieurs années.
Voulez-vous connaître ces déductions plus en profondeur ? Nous mettons en évidence les cas suivants :
Déductions fiscales pour les particuliers
Les déductions pour les particuliers, au-delà des dépenses habituelles, mettent en évidence certains cas.
Nous devons souligner les possibilités suivantes :
Dons :
Les dons aux ONG et aux membres de partis politiques et de syndicats sont imposés.
Ce que vous ne savez peut-être pas, c’est que les limites supérieures de l’allégement ont considérablement augmenté.
Par exemple, en 2025, les 250 premiers euros ont une déduction de 80 % et, à partir de maintenant, entre 40 et 45 % (si le don est récurrent).
Soins aux personnes à charge :
L’administration reconnaît également les déductions pour les personnes qui s’occupent des personnes âgées ou des personnes à charge.
Ceci n’est pas seulement reconnu pour la garde d’enfants.
Cependant, pour cela, vous devez vérifier le degré de dépendance.
Dans ce cas, une partie importante de l’assiette fiscale des impôts pourrait être réduite.
Hypothèques antérieures à 2013 :
C’est une option qui n’existe que pour ceux qui ont contracté une hypothèque pour leur maison avant 2013.
Dans ce cas, vous pouvez appliquer les déductions fiscales qui existaient jusqu’à ce moment-là et jusqu’à ce que vous l’annuliez.
Réformes pour l’efficacité énergétique :
Les réformes de l’efficacité du logement sont également soumises à des déductions fiscales.
Dans certains cas, par le biais de remises directes sur l’impôt sur le revenu des particuliers dans la section régionale ou étatique.
Il existe d’autres types tels que la subvention directe ou les primes de l’impôt immobilier (IBI), géré par les municipalités.
D’autre part, vous devez savoir qu’il y a d’autres déductions en fonction du territoire.
Par exemple, en Aragon, vous l’aurez pour vivre dans des zones de dépeuplement.
Aux îles Baléares, aux îles Canaries et en Catalogne, vous aurez des déductions liées à vos études.
Les contribuables veufs ont des déductions en Catalogne, en Estrémadure et dans la Communauté valencienne, à Murcie pour l’installation de dispositifs d’économie d’eau, aux îles Canaries pour la contraction des primes d’assurance et, enfin, à La Rioja pour le logement dans les zones rurales.
Déductions fiscales pour les entreprises
Les déductions fiscales pour les entreprises sont particulièrement importantes.
Non seulement pour les entreprises commerciales, mais aussi pour les travailleurs indépendants ayant leur propre entreprise.
Incluons quelques exemples de déductions peu connues :
Déductions fiscales pour l’embauche :
Les déductions fiscales pour les contrats peuvent être de plusieurs types.
Pour les travailleurs ayant un certain type de handicap (33 à 65 %) ou pour les chômeurs de longue durée (50 %), une partie importante des cotisations à payer est réduite.
Amortissement gratuit :
L’amortissement gratuit est une autre des possibilités que les PME et les travailleurs indépendants ont avec leurs actifs.
Plus précisément, vous pouvez accélérer cet amortissement au lieu de le fragmenter, ce qui signifie des économies d’impôts en un an, si vous le souhaitez.
Mise à niveau des réserves :
Les réserves de nivellement du capital permettent de réduire l’assiette de l’impôt sur les sociétés (IS) de 10 %.
Ceci est appliqué comme compensation pour les années précédentes avec pertes, pour un maximum de 5 ans.
Économies de fournitures dans le télétravail :
Les fournitures des personnes qui télétravaillent pour leur propre compte peuvent également être économisées.
L’électricité, le téléphone, la connexion Internet, le gaz, l’eau ou d’autres peuvent être réduits dans la proportion qu’ils occupent de la dépense.
Réserves de capital :
Il existe également la possibilité d’appliquer des réserves de capital.
Plus précisément, pour appliquer des réserves dans la société de capitaux, qui permettent de réduire jusqu’à 10 % de la base imposable de l’EI.
Déduction pour investissements dans les productions culturelles :
L’administration promeut l’investissement dans les produits culturels.
Vous pouvez déduire 30 % de l’assiette fiscale jusqu’au premier million d’euros et 25 % par la suite.
Comme nous pouvons le voir, il est pratique d’avoir une sorte de conseil spécialisé, car, en outre, cela peut changer d’année en année.
L’approbation des budgets dans l’État et dans les communautés autonomes introduit ces variations.
En bref...
Connaître les déductions fiscales chaque année est essentiel pour payer uniquement et exclusivement ce qui vous correspond.
Chez Asesoría Orihuela Costa, nous vous fournissons tous les outils nécessaires pour que vous ayez ces connaissances et que vous meniez une planification fiscale consciente et correcte.
Contactez-nous et nous vous informerons de nos services pour les pigistes et les PME !
