Las claves de la Declaración de la Renta para autónomos
Un año más, se acerca la fecha para la entrega de la Declaración de la Renta para autónomos, los trabajadores por cuenta propia deben entregar sus datos fiscales para actualizar sus pagos, a continuación te ofrecemos una guía básica, para que puedas incluir todos los datos necesarios en tu Declaración.
¿Cuándo empieza la campaña de la Renta en España?
El día exacto depende de cada año, pero por lo general, da comienzo durante la primera quincena de abril y finaliza el último día de junio para personas que desean hacer su declaración por internet.
El período para las declaraciones que se hacen por teléfono comienza a principios de mayo, mientras que las rentas presenciales se realizan normalmente a lo largo del mes de junio.
Es importante recordar que los autónomos y autónomas que deseen hacer la declaración presencial gratuitamente en la agencia tributaria, deberán solicitar cita previa por internet o en los siguientes números de teléfono gratuitos:
- 901 12 12 24
- 901 22 33 44
¿Quién tiene que presentar la Declaración de la Renta para Autónomos?
Antes de analizar cómo hacer la Declaración de la Renta en autónomos, es importante determinar las condiciones que establece Hacienda.
En principio, todos los autónomos deben hacer esta declaración, a no ser que se haya ingresado menos de 1.000 € durante el año fiscal. Si no has alcanzado esta cifra, estás exento o exenta de presentar tu Declaración como autónomo o autónoma.
IMPORTANTE,
No obstante lo anterior, según el Real decreto 13-2022 del 2022/07/27 disposición final primera, estarán en cualquier caso obligadas a declarar todas aquellas personas físicas que en cualquier momento del período impositivo hubieran estado de alta, como trabajadores por cuenta propia, en el Régimen Especial de Trabajadores por Cuenta Propia o Autónomos, o en el Régimen Especial de la Seguridad Social de los Trabajadores del Mar.»
Es decir, a partir del 2023, todos los autónomos tiene que hacer la declaración de la renta.
Los gastos comunes que puedes incluir en tu Declaración como Autónomo
- Cuota de autónomos: La cuota de autónomos es deducible, no te olvides de incluirla en tu Declaración anual de la Renta.
- Empleados: Si trabajas como autónomo y tienes empleados, puedes incluir tanto las nóminas como la Seguridad Social.
- Teléfono: Las facturas de tu teléfono profesional también son deducibles.
- Gestoría: Todos los gastos derivados de tu gestoría o de tu asesor financiero se pueden incluir en la Declaración de Autónomos.
- Asesoría legal: Los servicios de asesoría legal también son deducibles en el caso de los autónomos.
- Herramientas digitales: Todas las herramientas online y programas informáticos que necesitas para desarrollar tu actividad son desgravables, así como los gastos de tu web corporativa.
- Publicidad y material de trabajo: También puedes incluir el material que utilizas en tu trabajo y los gastos de marketing y publicidad en los que inviertas.
- Seguros: Si pagas seguros de responsabilidad civil y otros, no te olvides de deducirlos.
- Colegios profesionales: Las cuotas que pagas a tu colegio profesional también se pueden deducir.
- Eventos y formaciones: Si asistes a eventos mediante pago o formaciones para mejorar tus capacidades profesionales, estos gastos se pueden incluir en tu Declaración de la Renta.
¿Como saber si un gasto es deducible?
Gastos que puedes incluir parcialmente en tu declaración
Existen gastos deducibles parcialmente, los más habituales son los suministros, las dietas por viajes y los gastos de transporte.
En el caso de las dietas y los viajes, es obligatorio presentar factura y no se podrán deducir los gastos que superen los 26,67 € diarios por persona en España y los 48,08 € en países extranjeros.
Respecto al transporte, solo los autónomos que se dediquen a tareas relacionadas con el propio transporte se podrán deducir gastos de reparación, combustible, mantenimiento, etc.
Finalmente, los suministros como el agua o la luz son deducibles al 30 %.
Es importante conocer las restricciones que aplica la Agencia Tributaria a la hora de deducir ciertos gastos en el caso de los autónomos. Muchos autónomos no incluyen este tipo de deducciones por desconocimiento, o por miedo a cometer un fraude, sin embargo, este tipo de gastos puede suponer un importante refuerzo económico a la hora de hacer tu declaración.
Los 3 modelos básicos para hacer tu declaración
La Declaración de Hacienda para autónomos se basa en tres modelos cuya relación da como resultado el pago final.
- Modelo 130: En esta sección incluyes tus ganancias y los gastos trimestrales.
- Modelo 111: En este caso se indica el adelante trimestral en base a las retenciones establecidas en cada factura.
- Modelo 100: Se trata de la Declaración Anual, es decir, el cómputo global y la relación entre ingresos y gastos de cada año fiscal.
Una vez evaluados estos tres formularios, Hacienda hace un cálculo que saldrá a pagar si los adelantos son inferiores a la cantidad final, o a devolver si has adelantado más dinero del que te corresponde.
Tu Declaración de la Renta para autónomos paso a paso con Asesoría Orihuela Costa
En Asesoría Orihuela Costa ponemos a tu disposición el mejor servicio fiscal para autónomos y autónomas. Nuestro equipo evalúa tus gastos e ingresos, para valorar todos los pagos deducibles que puedes incluir en base a tu actividad profesional.
Recuerda que los servicios financieros son deducibles para autónomos, por tanto, no solo estarás optimizando tu Declaración de la Renta, además podrás reducir el coste incluyendo nuestros servicios como un gasto deducible.
Si quieres saber todo lo que podemos hacer por tu negocio, contacta ahora con la asesoría Orihuela Costa y dispón de los servicios financieros que necesitas para hacer tu Declaración de la Renta.
