Conseils pour économiser sur le revenu de 2019

Attendre le début de la campagne de déclaration de revenus, au milieu de l’année prochaine, pour s’inquiéter de ce que nous devons au Trésor dans l’IRPF pour l’exercice 2019 n’est pas une bonne idée.

Il vaut mieux penser maintenant pour économiser sur le revenu 2019.

La déclaration de revenus est déposée l’année suivant celle du règlement.

Ainsi, d’avril à juin 2020, vous présenterez l’impôt sur le revenu des personnes physiques 2019.

C’est pourquoi c’est maintenant, en 2019, que vous pouvez prendre des décisions pour payer le juste prix dans votre déclaration.

Si vous souhaitez payer moins d’impôts sur le revenu de 2019, suivez ces conseils de notre conseil fiscal pour économiser sur le revenu 2019 :

REVENUS DU LOYER

Le Trésor contrôle de plus en plus et mieux les revenus obtenus par la location de biens immobiliers.

Avec le loyer, vous pouvez obtenir un rendement négatif et avec cela une fiscalité plus faible.

Si le résultat est positif, vous pourrez :

– Anticiper cette année les dépenses que vous devez nécessairement faire

– Le louer comme logement permanent, plutôt que par saison ou par étudiants, afin que vous puissiez appliquer la réduction établie.

RENDEMENTS DES ACTIVITÉS ÉCONOMIQUES

En fonction de la performance de votre activité économique cette année et des prévisions pour l’année suivante, il peut être possible de reporter les dernières ventes ou services à 2020 ou d’anticiper les dépenses aux derniers jours de 2019.

Bien que le taux d’imposition ne varie pas d’une année à l’autre, le report des revenus d’un exercice à l’autre peut être intéressant pour vous.

VÉRIFIEZ LES RETENUES PRATIQUÉES

Vos payeurs verseront au Trésor en janvier les dernières retenues qui vous ont été facturées en 2019.

Ils présenteront également le résumé annuel indiquant le total des retenues versées à votre nom.

Vous devriez confirmer avec eux le montant de ces données avant qu’ils ne les déclarent. Ainsi, vous éviterez des surprises en examinant vos données fiscales pour soumettre votre déclaration.

COMPENSER LES REVENUS ET AFFACER LES GAINS ET LES PERTES

Hacienda classe les rendements de vos investissements en :

– Rendements du capital mobilier (intérêts, dividendes, assurances…)

– Gains et pertes en capital (transfert de fonds, actions, immeubles…)

Au sein de chaque groupe, il vous permet de compenser les soldes négatifs avec les positifs.

Si le solde final est négatif, il peut être compensé par le solde positif de l’autre groupe.

Si vous entraînez des pertes des années précédentes ou si vous avez conclu une transaction avec des pertes cette année, vous pouvez les utiliser pour générer d’autres gains. De cette façon, vous éviterez de payer des impôts pour eux.

RÉGIMES DE RETRAITE

Cotiser à un régime de retraite est la mesure phare pour planifier la déclaration de revenus. Il offre une plus grande économie d’impôt sur le revenu des personnes physiques.

DÉDUCTION POUR L’ACQUISITION D’UN LOGEMENT HABITUEL

Si vous avez acheté votre maison habituelle avant le 1er janvier 2013 avec une hypothèque, vous pourrez déduire 15 % de ce que vous avez payé au cours de l’année.

La limite maximale de la base de déduction est de 9 040 euros. Les assurances habitation et vie associées à l’hypothèque sont également incluses.

DÉDUCTION POUR INVESTISSEMENT DANS LES ENTREPRISES DE CRÉATION

C’est la déduction la plus rentable après les régimes de retraite et l’acquisition d’un logement habituel.

La déduction pour investissement dans les nouvelles entreprises vise à inciter les épargnants à soutenir les projets émergents.

Si vous investissez dans une startup, vous pourrez bénéficier d’une déduction de l’État à l’impôt sur le revenu des personnes physiques.

De plus, vous ne serez pas non plus imposé sur les bénéfices réalisés en vendant si vous réinvestissez dans une autre nouvelle entreprise.

La plupart des communautés autonomes envisagent également une déduction autonome.

Ce sont tous des avantages pour faciliter l’entrepreneuriat.

DÉDUCTIONS POUR DONS

Noël approche et à cette époque, nous nous souvenons davantage des autres.

Bien que l’important soit la générosité, les déductions de l’impôt sur le revenu des personnes physiques établies pour les dons vous encouragent peut-être à les augmenter.

Avec moins d’efforts financiers, vous pouvez aider les autres.

DÉDUCTIONS DE VOTRE COMMUNAUTÉ AUTONOME

L’IRPF dispose d’une tranche d’État et d’une tranche autonome. Au sein de la tranche autonome, chaque Communauté peut établir ses propres déductions en fonction de ses intérêts.

Les plus courantes sont :

– Déduction pour loyer

– Pour l’achat d’une maison

– Pour l’investissement dans de nouvelles entreprises

– Déduction pour maternité et adoption

– Pour les frais de scolarité

SI VOUS ÊTES SUR LE POINT D’AVOIR 65 ANS

À cet âge, la retraite approche et certaines décisions d’investissement peuvent être prises. À ces moments-là, il est crucial de réaliser une bonne planification fiscale :

1) Attention lors de la récupération de votre régime de retraite

Lorsque vous rachetez le régime de retraite, vous devrez payer des impôts sur ce qui a investi et sur les intérêts obtenus.

Vous le ferez en tant que rendement au travail, au type marginal que vous avez à ce moment-là.

Sauvez-le lorsque vous percevez déjà la pension publique. Ainsi, le taux marginal appliqué à la prestation sera inférieur à celui du salaire actif.

Si vous le rachetez petit à petit, sous la forme d’un revenu mensuel ou d’une autre périodicité, il est possible que vous puissiez payer un impôt bien inférieur à votre taux marginal actuel.

2) Profitez de l’exonération des plus-values obtenues

A) Par transmission de la résidence habituelle

Si vous allez bientôt avoir 65 ans et que vous avez l’intention de transférer votre logement habituel, vous devrez peut-être attendre de les avoir.

La raison en est que les gains obtenus par les personnes de plus de 65 ans par la vente de leur logement habituel sont exonérés de l’impôt sur le revenu des personnes physiques.

Si le logement est un bien communautaire et que l’un des conjoints n’a pas encore atteint cet âge, il peut compenser le report de la vente jusqu’à ce qu’ils aient tous deux 65 ans.

Dans le cas contraire, le conjoint de moins de 65 ans doit être imposé pour la moitié du gain patrimonial.

B) Par transmission d’autres biens

Il est également conseillé d’attendre d’avoir 65 ans si vous voulez vendre tout autre bien ou droit et obtenir un gain patrimonial.

Si vous avez plus de 65 ans et qu’avec le montant obtenu lors de la vente, vous constituez une rente viagère, vous n’aurez pas à payer d’impôts sur la plus-value obtenue.